Kiadások, bevételek
könyvelése
A számlák könyveléséhez
és a tárgyi eszközök
nyilvántartására gyűjtő kódot
alkalmaznak (költséghely,
költségviselő)
A tárgyi eszközök
nyilvántartását és az
értékcsökkenést a SALDO rendszerében
kezelik, az analitika a kataszteri rendszerből jön.
Házi pénztár könyvelése
a SALDO rendszerben van, a pénztár bizonylatokat
ebből állítják ki.
A banki kivonatok mögé fűzik az
összes bizonylatot, aminek a forgalma szerepel a kivonaton:
számlák, utalványozási bizonylat,
jóváhagyási bizonylat.
A SALDO programban csak az adós
számlaforgalmat könyvelik: negyedévente
egyeztetés történik az adó
analitikával.
Az egyéb bevételek
könyvelésekor, azon bevételek esetén,
amelyekhez nincs számla, az ügyintézők
készítenek egy bevételi kontír lapot.
Bevételek könyvelése:
-
Okmányiroda bevételei,
-
vízkárból befizetett bevétel,
-
állami bevételek, ehhez kapcsolódóan a
bérszámfejtés könyvelése (ezt a MÁK
bérszámfejti, majd visszaküldi elektronikusan, amit
az ügyintézők kinyomtatnak és szakfeladatra
kontírozzák, könyvelik)
-
segélyek - ezt a Szociálipolitkai csoport külön
programban vezeti, és elektronikusan adják át.
Kiadások könyvelése:
-
bérkönyvelés (elektronikusan jön, de
kinyomtatják, lekontírozzák),
-
segélyek – Szociálipolitkai csoporttól
elektronikusan küldik,
-
bérek, negyedévente kamatelszámolás
-
házi pénztár
o kihelyezett pénztár –
kisebbségi önkormányzat
o Gondozási kp.,
Művelődési kp.,
o Konyha és
Tűzoltóság
